Юридический центр "Адвекон" / Для граждан / Налоги / Налоговый вычет при покупке квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2024 году

3-НДФЛ, возврат налога

Чтобы вычет получить, его надо обязательно попросить и подать об этом заявление в Налоговую инспекцию. Автоматически без заявления - не дадут. В 2024 году само заявление оформляется по строго определенной бланковой форме. Поэтому надо составить не только декларацию, но и заявление правильно.

Стоимость услуг

  • составление декларации по форме 3-НДФЛ - от 1700 руб.
  • консультации по налоговому законодательству резидентам РФ - 3 тыс.руб./час;
  • консультации для иностранных граждан - 5-10 тыс. руб./час;
  • разработка правовой позиции или схем минимизации налогов - 15-30 тыс.руб.
  • выезд курьера - 500 руб.

  • Имущественный налоговый вычет предоставляется только Покупателю.
  • Каждый покупатель по договору купли-продажи имеет право на получение такого вычета.
  • По иным видам договоров (дарение, наследование и пр.) он не предоставляется. С 2009 года его размер составляет 2 миллиона рублей.
  • При этом сумма налога, подлежащая возврату, составляет 13%, то есть 260 тысяч рублей.
  • И он предоставляется гражданину не только 1 раз при первой покупке, а до полного получения такой суммы и с других покупок.

Может быть произведен зачет долгов при оплате налогов за проданную квартиру в сумме не более 260 тысяч рублей (если ранее не предъявляли).

Срок получения

По договорам купли-продажи "вторички" - после оформления документа о собственности. Теперь это не свидетельство о праве собственности, а выписка из ЕГРН о правах собственника.

При покупке по ДДУ можно получить раньше, чем будет документ о собственности: достаточно договора долевого участия и акта приема-передачи квартиры.

Для предоставления налогового вычета могут учитываться

  • Расходы на приобретение квартиры (или прав на нее при строительстве);
  • Расходы на приобретение отделочных материалов, если квартира куплена без отделки или с незавершенным строительством;
  • Оплата работ, связанных с отделкой квартиры;
  • Проценты, если была ипотека"

Необходимые документы

Потребуются подлинники и копии документов: справка по форме 2-НДФЛ, свидетельство о собственности на квартиру, договор купли-продажи и акт приема-передачи, если он имеет место. Могут потребоваться и иные документы (бесплатно можно спросить у юриста по тел. 8(812) 535-44-43 ).

Если получать налоговый вычет по месту работы, декларацию в ИФНС можно не представлять (но справку о льготах получать все равно придется).

Налоговая льгота не предоставляется в следующих случаях:

  • Пенсионерам без иных источников доходов;
  • Безработным и ряду иных категорий неработающих граждан;
  • При покупке квартиры, когда оплата производилась иным гражданином (не покупателем) или работодателем;
  • При взаимозависимых сторонах сделки купли-продажи" и пр.

Получить полную юридическую консультацию по налоговым вычетам и составить необходимые документы можно в нашем юридическом центре "Адвекон".

Налоги от продажи можно поставить в зачет

Если покупка квартиры происходит после продажи иного объекта недвижимости, надо взвесить, какой вариант выгоднее заявлять в декларации: доход минус стандартный вычет 1 млн.руб, доход минус расход на приобретение или применение налогового вычета при покупке.

Все, что написано про продажу квартиры, подходит и для других объектов недвижимости (жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе). Но не про покупку.

Замечательный вариант уменьшить налоги при продаже квартиры - заявить о встречной покупке. Но и здесь есть особенности: если Вы продали квартиру, собственником которой являлись менее 3-х или 5-и лет (согласно указаний НК РФ). Например, продали за 10 миллионов, и купили за 10 миллионов, полного встречного зачета не будет. Налоговые инспекции ждут такую ситуацию и налоги будут начислены серьезные, так как при продажах-покупках свыше трех миллионов рублей возникает риск "попасть на налоги" сверх зачетной суммы. Хотя в ряде ситуаций налогов можно избежать.Мы можем проводить сопровождение сделок с недвижимостью. При этом юристы и адвокаты могут проводить минимизацию налогообложения при Вашей сделке. Обращайтесь за помощью.

Для получения экономической консультации необходимы следующие (возможно - ориентировочные) данные:

  • Сумма покупаемого объекта (квартиры, комнаты, жилого дома);
  • Сумма кредита (если предполагается брать кредит на покупку);
  • Размер заработной платы;
  • Размер процентов годовых при возможных кредитах.

Дополнительные консультации по налоговой теме:

  • как уменьшить налоги при продаже или дарении;
  • как избежать налогообложения при родственных сделках;
  • как составить декларацию по форме 3-НДФЛ;
  • какие суммы и по каким основаниям можно показать в расходы при покупке жилья;
  • как получить различные налоговые вычеты.

Обращайтесь, поможем!

Поделитесь страницей с друзьями